Какво е пране на пари:
Като пране на пари или пране на пари е известно операцията или съвкупността от операции, чрез които капиталът, получен от незаконни дейности, се търси да изглежда легитимен.
В този смисъл целта на прането на пари или прането на пари е точно да въвеждат отново незаконни средства или активи във финансовата система, като им придават вид на законност, до степен, че те се облагат с данъци и изглеждат продукт на законна дейност, което затруднява органа да установи истинския им произход.
За да има пране на пари обаче, трябва да е извършено престъпление, чрез което да се получи известна икономическа изгода, тъй като именно тези пари ще се търсят да бъдат въведени отново на финансовите пазари.
Обикновено пране на пари е свързано с незаконни дейности, свързани с мафията, организираната престъпност, контрабандата, трафика на наркотиции т.н.
Измити пари, известни също като черни пари, то може да произтича от множество престъпления, като кражба, изнудване, корупция, присвояване, трафик на наркотици и оръжия, проституция, контрабанда или укриване на данъци чрез фирми офшорени т.н.
- Корупция.
- Общества Офшорен.
Прането на пари се извършва по различни начини: чрез мрежа от съучастия между банките и държавните институции, със създаването на компании-шел в данъчни убежища, с продажбата на стоки, чрез банкови или електронни преводи, двойно таксуване, гаранции за заем за придобиване или възползвайки се от данъчна амнистия, предложена от държавата в определен момент.
Като такова прането на пари е автономно престъпление, тоест не изисква предварително съдебно осъждане за извършване на престъпна дейност, но се счита за престъпление само по себе си.
Фази на пране на пари
По-конкретно прането на пари се извършва на три различни фази, за да се скрие или затрудни откриването на произхода на средствата от незаконни дейности:
- The разположение, което е въвеждане на нелегални средства във финансовата система чрез национални или международни операции.
- The стратификация, което е разделяне на средствата чрез поредица от операции и транзакции, които целят да размият следата от произхода на парите.
- The интеграция, което представлява повторното навлизане в икономиката на незаконни средства с лични и търговски сделки, които изглеждат легитимни.
